Privatkunden

Für Sie als Privatperson/Familie bieten wir ein breites Spektrum an Dienstleistungen im Bereich der Steuer- und Rechtsberatung. Unsere Beratung fokussiert auf die Steueroptimierung, den Schutz von Vermögen und persönlichen Interessen sowie die Nachfolgeplanung.

Steuerberatun

Steuerberatung.

Für Privatpersonen bestehen zahlreiche Möglichkeiten zur Steueroptimierung. Diese erstrecken sich über alle Steuerarten. Deshalb lohnt es sich, die eigene Situation regelmässig im Rahmen eines Steuer Health Checks zu überprüfen. Gerne unterstützen wir Sie bei der Beantwortung all Ihrer konkreten Steuerfragen und bei der Durchführung Ihres persönlichen Steuer Health Checks.

Einkommensteuern.

Sie möchten sicherstellen, dass Sie alle Möglichkeiten der Steueroptimierung in Ihrer persönlichen Lebensplanung nutzen. Folgende Elemente werden hierbei u.a. berücksichtigt: Wahl des Wohnsitzes, gemeinsamer ehelicher Wohnsitz versus getrennter Wohnsitz, Lohn versus Dividende, Schuldzinsen, Kapitalgewinn versus Vermögensertrag, wesentliche Beteiligung, Berufsauslagen, Vermögensverwaltungskosten, gemeinnützige Zuwendungen, Krankheitskosten, private Vermögensverwaltung versus gewerbsmässiger Wertschriftenhandel und gewerbsmässiger Liegenschaftshandel, ordentliche Besteuerung versus Pauschalsteuer, ausländische Quellensteuer, Nutzung von Doppelbesteuerungsabkommen.

Vermögensteuern.

Sie interessieren sich für Vermögenswerte, welche keiner Vermögensteuer unterliegen, wie u.a, Guthaben der beruflichen Vorsorge und der gebundenen Selbstvorsorge. Einige Vermögenswerte können im Einzelfall einen gegenüber dem Verkehrswert tieferen Vermögensteuerwert aufweisen, wie u.a. Liegenschaften und Beteiligungen an nicht kotierten Kapitalgesellschaften (Private Equity) und an nicht kotierten Schuldverschreibungen (Private Debt). Wie werden Kunst, Yachten und Flugzeuge bewertet? Sie sollten im Bereich der Vermögensteuer die Definition und die Grenzen des steuerfreien Hausrats beachten. Komplexe Strukturen wie Trusts und Familienstiftungen können im Einzelfall zu erheblichen Einsparungen im Bereich der Vermögensteuern führen.

Erbschafts- und Schenkungssteuern.

Welchen Einfluss haben der Wohnsitz und der Verwandtschaftsgrad auf den Anfall von Erbschafts- und Schenkungssteuern? Kann man durch lebzeitige Schenkungen Erbschaftsteuern einsparen? Wie hoch sind die Freibeträge? Welche Möglichkeiten bestehen, um Erbschafts- und Schenkungssteuern zu minimieren, wie u.a. Wohnsitzverlegung, Trust, Familienstiftung und gemeinnützige Stiftung? Wo unterliegen Liegenschaften der Erbschafts- und Schenkungssteuer?

Steueroptimierung für selbständig Erwerbende.

Wie wird Privatvermögen vom Geschäftsvermögen abgegrenzt? Wie wird die private Nutzung von Geschäftsvermögen steuerlich behandelt? Lohnt es sich aus steuerlicher Sicht, Wertschriften und Liegenschaften im Geschäftsvermögen zu halten? Wie wird eine Überführung von Geschäftsvermögen ins Privatvermögen steuerlich behandelt? Wie werden Rückstellungen und Abschreibungen auf Geschäftsvermögen geplant? Wie wird der Verkauf von Geschäftsvermögen aus einer Personengesellschaft besteuert? Welche Auswirkungen hat die Anstellung von Personal in einer Personengesellschaft? Kann sich ein selbständig Erwerbender einer Einrichtung der beruflichen Vorsorge anschliessen? Kann eine Personengesellschaft steuerfrei in eine Kapitalgesellschaft umgewandelt werden? Wie lange können Geschäftsverluste aus den Vorjahren steuerlich geltend gemacht werden?

Steueroptimierung für Inhaber von AG, GmbH.

Welches ist das ideale Verhältnis zwischen Salär und Dividende aus einem Unternehmen? Wie wird ein Unternehmen für Zwecke der Vermögensteuer bewertet? Weist die Bilanz nicht betriebsnotwendige Liquidität auf? Lohnt es sich aus steuerlicher Sicht, Wertschriften und Liegenschaften im Geschäftsvermögen zu halten? Wie soll das ideale Verhältnis zwischen Eigenkapital und Fremdkapital aussehen? Welche Steueraspekte sind im Zusammenhang mit Aktionärsdarlehen zu beachten? Wie erstellt man einen steueroptimierten Mitarbeiterbeteiligungsplan? Welche Steuerrückstellungen können in der Jahresrechnung gebildet werden? Welche Steuerfolgen löst ein Unternehmensverkauf aus? Wie wird der Verkauf von einzelnen Geschäftsaktiven besteuert? Können einzelne Teilbereiche steuerfrei aus meinem Unternehmen abgespalten werden? Kann ein Unternehmen steuerfrei verschenkt oder vererbt werden? Welche Möglichkeiten bestehen, um den steuerbaren Gewinn nachhaltig zu optimieren? Welche Möglichkeiten zur Steueroptimierung bietet die berufliche Vorsorge? Kann eine Kapitalgesellschaft gemeinnützige Zuwendungen tätigen?

Liegenschaften.

Sollen Liegenschaften im Privatvermögen oder im Geschäftsvermögen gehalten werden? Welche Steuern lösen der Erwerb und der Verkauf von Liegenschaften aus? Welche Steuern fallen beim Verkauf einer Beteiligung an einer Immobiliengesellschaft an? Was löst die Überführung einer Liegenschaft vom Geschäftsvermögen ins Privatvermögen aus? Wie werden Liegenschaften bewertet? Welches ist das passende Verhältnis von Eigen- zu Fremdfinanzierung? Wie wird der steuerbare Eigenmietwert berechnet? Welche Unterhaltskosten sind steuerlich absetzbar? Wie werden Liegenschaften in anderen Kantonen und im Ausland besteuert?

Steueroptimierte Vermögensverwaltung.

Kennen Sie die Rendite nach Steuern Ihres Wertschriftenportfolios? Wie wird Privatvermögen vom Geschäftsvermögen abgegrenzt? Wann liegt eine sogenannte wesentliche Beteiligung vor? Welche Verhaltensregeln muss man beachten, um nicht als gewerbsmässiger Wertschriften-/Liegenschaftshändler zu qualifizieren? Machen Sie alle steuerlich absetzbaren Vermögensverwaltungskosten geltend? Lohnt es sich aus steuerlicher Sicht, in Anlagefonds zu investieren? Wie werden Investitionen in Hedge Fonds, Private Equity und Private Debt besteuert? Wie werden Erträge aus Immobilienfonds besteuert? Wann spricht man von einer überwiegenden Einmalverzinsung? Kann man ausländische Quellensteuern zurückfordern?

Steuererklärung.

Gewinnen Sie Zeit bei der Vorbereitung Ihrer komplexen Steuererklärung, die z.B. folgende Elemente enthält: International breit gestreutes Wertschriftenvermögen, Private Equity Beteiligungen, Investition in Kryptowährungen, Liegenschaften in verschieden Kantonen und im Ausland, Unterhalt und Renovation/Umbau von Liegenschaften, Hypotheken, Kunstsammlung, Salär, Dividende und Verwaltungsratshonorar aus Familienunternehmen, Erwerbseinkommen aus Tätigkeit im Ausland, Zuteilung von gesperrten Mitarbeiteraktien/-optionen, Einkommen aus Einzelfirma, Geschäftskredite in Einzelfirma, Kapitalauszahlung aus der beruflichen Vorsorge, wertvollen Hausrat, Unterhaltszahlungen an den geschiedenen Ehegatten, Ausschüttung aus einer Familienstiftung/einem Familientrust, Erhalt einer Erbschaft mit noch unverteiltem Nachlass, AHV Beiträge einer nicht erwerbstätigen Person, Spenden an in- und ausländische gemeinnützige Institutionen.

Vertretung in Veranlagungsverfahren.

Sie suchen fachliche Unterstützung bei der Beantwortung einer Auflage der Steuerbehörden, bei der Ausarbeitung einer Einsprache, eines Rekurses oder einer Verwaltungsgerichtsbeschwerde.

Trust und Familienstiftung.

Sie interessieren sich für die steuerliche Behandlung sowie die Vorzüge von Familienstiftungen und Trusts. Neben rein steuerlichen Aspekten gilt es auch Fragen zur Nachfolgeplanung und zum Vermögensschutz zu beachten. Sie möchten sich über Truststrukturen beraten lassen, welche über eine von Ihrer Familie errichtete Private Trust Company (PTC) geführt werden.

Pensionierung.

Was ist aus steuerlicher Sicht vorteilhafter, der Bezug einer Altersrente oder die Auszahlung des Altersguthabens aus der Pensionskasse? Wie werden Kapitalauszahlungen besteuert? Welche Vorteile hat ein gestaffelter Bezug von Kapitalauszahlungen? Welche Steuern fallen an, wenn Altersguthaben aus der Pensionskasse ins Ausland ausbezahlt werden? Wie werden Auszahlungen aus privat abgeschlossenen Lebensversicherungen besteuert?

Kunst, Yacht, Flugzeug.

Sie möchten Ihren Besitz von Kunstobjekten, einer Yacht und/oder eines Flugzeugs steuerlich optimieren. In Bezug auf den Erwerb und den Handel mit Kunstobjekten möchten Sie die steuerliche Qualifikation des gewerbsmässigen Kunsthändlers vermeiden. Beim Import genannter Vermögensobjekte in die Schweiz gilt es Aspekte des Zolls und der Mehrwertsteuer zu beachten.

Rechtsberatung

Rechtsberatung.

Für Privatpersonen und Familien stehen die Absicherung der Liebsten bei Tod und Krankheit sowie bei Verlust der Urteilsfähigkeit im Vordergrund. Das Familienrecht, das Erbrecht und das Gesellschaftsrecht bieten zahlreiche Instrumente, um ihre konkreten Absicherungsziele zu erreichen. Zu diesen Planungsinstrumenten gehören u.a. das Testament, der Ehevertrag, der Erbvertrag, der Vorsorgeauftrag, die Patientenverfügung, der Aktionärsbindungsvertrag und das Einräumen einer Vollmacht. Zusätzlich kann der Abschluss einer Lebensversicherung die erwähnten rechtlichen Instrumente ideal ergänzen.

Neben der Absicherung von Familienmitgliedern in allen Lebenssituationen stellt auch die Nachfolge im operativen Familienunternehmen eine grosse rechtliche Herausforderung dar.

Privatpersonen schliessen regelmässig diverse Verträge zur Gestaltung und Absicherung Ihres täglichen Lebens ab. Eine fachmännische Überprüfung dieser Verträge dient dem Vermögensschutz und der Sicherung der persönlichen Interessen. Wir stehen Ihnen bei der Beantwortung all Ihrer Rechtsfragen gerne zur Verfügung.

Familienrecht.

Sie möchten Ihren Ehe-/Lebenspartner für den Fall Ihres Ablebens durch den Abschluss eines Ehevertrags/Konkubinatsvertrags maximal absichern. Für den Fall, dass Sie infolge Unfall oder Krankheit urteilsunfähig werden, wünschen Sie eine geregelte Vertretung in allen rechtlichen Angelegenheiten und eine optimale Wahrung all Ihrer persönlichen Interessen. Nach Ihrem Zuzug in die Schweiz sind Sie unsicher, ob Ihr im Ausland abgeschlossener Ehevertrag in der Schweiz volle Gültigkeit hat.

Erbrecht.

Sie möchten ein Testament verfassen und suchen erbrechtliche Beratung. Sie beabsichtigen, Ihren Ehe-/Lebenspartner für den Fall Ihres Ablebens durch den Abschluss eines Erbvertrags maximal abzusichern. Sie haben Nachkommen aus einer früheren Beziehung und möchten mit einem Erbvertrag sicherstellen, dass bei Ihrem Ableben keine Konflikte entstehen. Durch das Aufsetzen eines Erbvertrags möchten Sie erreichen, dass Ihr Familienunternehmen nach Ihrem Ableben weitergeführt werden kann. Sie denken über die Gründung eines Trusts oder einer Familienstiftung nach und möchten erfahren, welche Ziele damit erreicht werden können. Sie möchten Ihre künftigen Erben entlasten und eine Vertrauensperson mit der Betreuung und Teilung Ihres künftigen Nachlasses als Willensvollstrecker mandatieren.

Vertragsrecht.

Sie schliessen regelmässig Kauf-, Miet-, Versicherungs- und verschiedene Arten von Dienstleistungsverträgen ab und möchten sich diesbezüglich rechtlich absichern. Sie wünschen, dass Ihr Arbeitsvertrag und Ihr Aktionärsbindungsvertrag einer kritischen rechtlichen Prüfung unterzogen wird.

Liegenschaften.

Sie planen den Kauf Ihres privaten Eigenheims, einer Ferienresidenz oder einer Renditeliegenschaft und möchten Gewissheit haben, dass alle rechtlichen und steuerlichen Belange fachmännisch abgedeckt werden. Sie planen eine Überbauung und möchten den Generalunternehmervertrag und/oder Werkvertrag fachmännisch prüfen lassen. Sie möchten prüfen, ob der Erwerb einer Liegenschaft nicht privat, sondern allenfalls durch eine Immobiliengesellschaft erfolgen soll.

Private Legal Office.

Sie suchen als Privatperson eine zentrale Anlaufstelle zur Beratung in allen rechtlichen und steuerlichen Fragestellungen. Sie wünschen eine sichere und neutrale Verwahrstelle für alle Ihre privaten Verträge, Ihre Vorsorge- und Nachlassdokumente.